——2018年1月18日在峡江县第十六届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 周富南
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会书面报告2017年县级财政预算执行情况和2018年县级财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年县级财政预算执行情况
2017年，在县委的正确领导以及县人大依法监督、县政协的民主监督下，全县财政工作紧紧围绕年初制定的各项目标，坚持稳中求进总基调，主动适应经济发展新常态，积极抢抓发展新机遇，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全县经济平稳较快发展，财政预算执行情况总体良好。
（一）2017年一般公共预算执行情况
2017年，全县财政总收入完成114818万元，圆满完成市调整任务（114800万元），占年初预算的104.7%，同比增长11%，总量排全市第10位，增幅排全市第5位。税收收入实现99210万元，占财政总收入比重为86.4%，税占比同比提高6.3个百分点，排全市第1位。一般公共财政预算收入完成66543万元,占年初预算的100.7%，排全市第9位。一般公共财政预算收入主要项目执行情况为：
一是税收收入50935万元，同比增长2.2%。其中：增值税20350万元，增长53.4%；改征增值税13050万元，增长8.2%；营业税513万元，下降89.2%（受营改增政策影响）；企业所得税2653万元，下降40.8%；个人所得税544万元，下降27%；城市维护建设税4198元，增长60.8%；车船税539万元，增长33.7%；烟叶税2169万元，下降25.1%；耕地占用税2645万元，下降45.7%；契税完成1806万元，下降21.4%；其他各项税收收入2468万元，增长68.9%。
二是非税收入15608万元，同比下降19.4%。其中：专项收入3226万元，增长26.3%；行政事业性收费收入7331万元，下降25.5%；罚没收入2000万元，增长66.5%；国有资源有偿使用收入2930万元，下降45.3%；其他收入121万元，下降70.1%。
2017年全县财政总支出完成215351万元，同比增长 30.3 %。主要项目执行情况是：一般公共服务支出17839万元，增长29.2%；国防支出135万元，下降29 %；公共安全支出7352 万元，增长21%；教育支出29044万元，增长0.7 %；科学技术支出2203万元，下降31.4 %；文化体育与传媒支出1218万元；下降14.4%；社会保障和就业支出33411万元，增长15.7%；医疗卫生与计划生育支出19906万元，下降5.9%；节能环保支出 19126万元，增长53.6%；城乡社区事务支出26675万元；农林水事务支出42340万元，其中:脱贫攻坚支出12966万元，较上年增加9543万元；交通运输支出4045万元，下降2.4%；资源勘探信息等事务支出1574万元，增长48.6%；商业服务业等事务支出559万元，增长67.9%；国土资源气象等事务支出908万元，增长18.1%；粮油物质储备及金融监管等事务支出470万元；住房保障支出 6903万元，下降29.4 %；债务付息支出 736 万元，增长35.3 %。其他支出907万元，同比增长166%。
（二）2017年政府性基金预算执行情况
2017年全县政府性基金收入31950万元，比上年增长51.3 % 。主要收入项目执行情况是：新型墙体材料专项基金收入27 万元；国有土地收益基金收入1000万元；农业土地开发资金收入 40万元；国有土地使用权出让收入30419万元；彩票公益金收入133万元；城市基础设施配套费收入331万元。
政府性基金支出34221万元，比上年增长12.7%。具体项目支出执行情况是:新型墙体材料专项基金支出83万元；国有土地收益基金支出1500万元；国有土地使用权出让支出29325万元；彩票公益金支出340万元；社会保障和就业支出2583万元；城市基础设施配套费支出51万元；其他支出 339万元。
（三）2017年社会保险基金预算执行情况
2017年，全县社会保险基金收入完成52602万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入17540万元；城乡居民基本养老保险基金收入2847万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17290万元；城镇职工基本医疗保险基金收入4551万元；城乡居民基本医疗保险基金收入9587万元；工伤保险基金收入313万元；失业保险基金收入230万元；生育保险基金收入244 万元。
全县社会保险基金支出49478万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出17135万元；城乡居民基本养老保险基金支出 2017万元；机关事业单位基本养老保险基金支出 18121万元；城镇职工基本医疗保险基金支出 3732万元；城乡居民基本医疗保险基金支出7849万元；工伤保险基金支出311万元；失业保险基金支出104万元；生育保险基金支出209万元。
2017年全县社会保险基金收入52602万元，加上年基金滚存 37151万元，减2017年社会保险基金支出49478万元，年末滚存结余40275万元。其中：企业职工基本养老保险基金结余24204万元；城乡居民基本养老保险基金收入5673万元；机关事业单位基本养老保险基金结余1335万元；城镇职工基本医疗保险基金结余3135万元；城乡居民基本医疗保险基金结余 4657 万元；工伤保险基金结余61万元；失业保险基金结余803万元，生育保险基金结余407万元。
以上是2017年县级财政预算收支执行基本情况，年度决算编制后将有细微变动，届时再向县人大常委会报告。
（四）2017年全县财政工作主要特点
1.支持经济措施有力。紧紧围绕县委县政府决策部署，着力发挥职能作用，实施积极财政政策，紧扣“三去一降一补”，深入推进供给侧改革，促进全县经济持续平稳发展。一是全面落实国家各项优惠政策。积极策应全县“降成本、优环境”专项行动，进一步加大税费减免力度，取消行政事业性收费44项、降低行政事业性收费标准22项、暂停行政事业性收费2项，停征、免征基金2项，降低失业金缴费比例，全县减负约780余万元。落实优惠奖励政策，奖励工业和货运物流业发展资金 2.97亿元。二是筹措资金支持重点项目建设。积极向上争策争资，全年共向上争取各类财政资金10亿元,增长12.2%；争取省财政债券转贷资金3.48亿元，保障了我县重点项目建设资金需要。三是有效运用财政措施助推企业发展。设立了2亿元产业引导发展基金，“续保贷”基金担保放贷 4255万元，育财担保基金担保放贷 2450万元，产业扶贫信贷通放贷1700万元，“财园信贷通”放贷 2.2 亿元，“惠农信贷通”放贷1.22亿元，有效帮助企业解决融资难题。
2. 财税改革深入推进。一是落实税制改革。支持国税、地税实行联合办税，全面实施“营改增”，积极推行资源税改革。全面落实市政府出台的房地产去库存税收优惠政策，全县返还契税440万元。二是完善县乡财政管理体制。制定出台了新一轮县乡财政管理体制，在保障乡镇正常运转的前提下，提高乡镇加快发展的积极性。三是涉农扶贫资金高效整合。2017年，全县整合涉农资金用于脱贫攻坚，整合资金规模达2亿元，其中县本级财政投入的扶贫资金4893万元，切实保障了扶贫工作资金需要。四是投资评审成效明显。2017年，评审项目168个，送审资金6.95亿元，审定资金6.12亿元，审减资金 0.83 亿元，审减率为12.05 %。五是财政监管力度加大。切实提升预算绩效管理工作规范化水平，加强“三公”经费和财政专项扶贫资金监督检查工作，努力构建高效、完善的监督大格局。
3.民生水平不断提升。全县民生支出165930万元,同比增长26.5%。一是扎实推进脱贫攻坚。整合资金 2亿元用于全县十大脱贫攻坚工程，设立产业扶贫信贷通，财政投入资金1006 万元设立风险补偿金，可撬动发放贷款1.5亿元，2017年实际扶持农户345 户，发放贷款 1700万元。积极助力新农村建设，县财政投入资金 3086万元。二是严密织牢社会保障网。城乡居民基本医疗保险、被征地农民养老保险等工作平稳推进，2017年，全县社会保障和就业支出33411万元，增长15.7%；医疗卫生与计划生育支出19906万元。安居工程支出6903万元。三是奋力助推教科文事业发展。继续加大教科文事业投入。2017年，全县教育支出 29044万元，增长0.7 %；科技支出 2203万元。
各位代表，2017年全县预算执行总体良好，各项财政工作取得新进展，这是县委正确领导的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，是全县上下适应新常态，齐心协力，攻坚克难的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政经济工作仍面临着不少困难和挑战：财政总收入规模偏小，财源结构不优、内生动力不足等问题依然存在，财政收入持续稳定增长压力较大；公共财政收入质量不高，可用财力不足，财政保运转的压力增大，民生刚性支出不断加大，财政收支矛盾较为突出；资金监管和使用绩效还存在薄弱环节，需进一步提升，等等。针对上述问题，我们将通过深化改革、强化管理、完善机制来加以改进。
二、2018财政预算草案
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，也是决胜全面建成小康社会、实施十三五规划承上启下的关键一年，做好今年财政工作责任重大、意义重大。
2018年全县财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照高质量发展的要求，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，着力深化改革开放，着力加强生态建设与环境保护，着力打好脱贫攻坚战，着力保障和改善民生，促进我县经济社会持续健康发展。
贯彻上述指导思想，2018年财政预算安排基本原则：一是收入安排要实事求是、积极稳妥。二是支出安排要统筹兼顾、突出重点。三是财政运行要突出绩效、防范风险。
根据上述指导思想，本着积极稳妥的原则，综合考虑影响全县经济发展和财政收支的各种因素，提出如下预算草案：
（一）一般公共预算收支安排情况
2018年，全县财政总收入计划 125800万元，比上年增长9.5%；一般公共财政预算收入安排 72400万元，比上年增长 8.8 %。一般公共预算收入项目的安排情况是：税收收入 52100 万元，其中：增值税45%部分35000万元，企业所得税32%部分2800万元，个人所得税32%部分550万元，烟叶税1200万元，城市维护建设税4500万元，耕地占用税2600万元，契税2000万元，其他税收收入3450万元；非税收入20300万元，其中：专项收入3000万元，行政事业性收费8000万元，罚没收入2000 万元，国有资源（资产）有偿使用收入7000万元，其他非税收入300万元。
2018年全县一般公共预算收入72400万元，加上预计上级税收返还和省提前下达各项补助收入等74800万元，以及上年结转结余3400万元，县本级一般公共预算总收入预计150600 万元。根据预算收支平衡原则，2018年全县公共预算支出安排150600万元，比2017年预算数增长11%。主要支出项目预算安排情况为：
一般公共服务支出16680万元；国防支出129万元；公共安全支出6509万元；教育支出25810万元；科学技术支出2940万元；文化体育与传媒支出1379万元；社会保障和就业支出 29176万元；医疗和计划生育支出 16484万元；节能环保支出19172万元；城乡社区支出2660 万元；农林水支出 21586万元；交通运输支出1183万元；资源勘探电力信息等支出758万元；商业服务业等事务支出334万元；金融监管等事务支30万元；国土资源气象等支出839万元；保障性住房支出724万元；粮油物资储备等事务支出307万元；预备费安排1600万元；预留经费2300万元。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2018年，政府性基金预算收入20940万元，主要项目包括：国有土地使用权出让收入20000万元，其他政府性基金收入940 万元（包括彩票公益金收入40万元，城市基础设施配套费收入 200 万元，国有土地收益基金收入500万元，农业土地开发资金收入200万元）。
政府性基金预算支出安排20940万元，主要支出项目包括：
1、国有土地使用权出让支出20000万元，其中：征地拆迁支出5000万元；城市建设支出5200万元；土地开发支出5000万元；支农支出1200万元，失地农民保障资金支出800万元，公共租赁住房支出800万元；新增建设用地报批费用2000万元。
2、其他政府性基金预算支出940万元，其中:彩票公益金支出40万元；城市基础设施配套费支出200万元；国有土地收益基金支出 500万元；农业土地开发支出 200万元。
需要说明的是，由于省相关的专项转移性收入尚未结算，专项转移性收入数无法确定，因而未作安排。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2018年，社会保险基金预算收入43727万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入16635万元，城乡居民基本养老保险基金收入3968万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 7296万元，城镇职工基本医疗保险基金收入4559万元，城乡居民基本医疗保险基金收入10547万元，工伤保险基金收入243万元，失业保险基金收入233万元，生育保险基金收入246万元。
社会保险基金预算支出 42775万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出 18797万元，城乡居民基本养老保险基金支出2222万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8598万元，城镇职工基本医疗保险基金支出3808万元，城乡居民基本医疗保险基金支出8698万元，工伤保险基金支出232万元，失业保险基金支出203万元，生育保险基金支出217万元。
本年结余952万元，加上年结余40275万元，年末滚存结余41227万元，其中：企业职工基本养老保险基金22042万元，城乡居民基本养老保险基金7419万元，机关事业单位基本养老保险基金33万元，城镇职工基本医疗保险基金3886万元，城乡居民基本医疗保险基金6506万元，工伤保险基金72万元，失业保险基金833万元，生育保险基金436万元。
三、完成2018年预算任务的主要措施
2018年，我们将围绕上述预算安排，立足更好地发挥财政职能作用，扎实做好各项工作，努力完成全年预算任务。
（一）实施积极财政政策，助推发展量质双提升。继续实施积极的财政政策并加力增效，落实好省市县促进经济平稳健康发展及降低企业成本、优化发展环境的相关精神，坚定执行各项减税降费政策，持续加大供给侧改革落实力度，大力发展支柱产业，壮大骨干财源。一是创新财政资金支持方式。财政资金坚决退出一般性竞争领域，逐步由对企业、对项目直接支持的模式，过渡到奖补、贴息、担保等间接支持，发挥财政资金的引导带动作用，培育和引进一批行业领先企业、上市公司，优化税源结构，提高收入质量。二是创新融资担保模式。综合运用好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、中小企业“续贷保”、产业发展引导基金等财政工具，进一步拓宽支持范畴，优化发展环境，促进实体经济平稳健康发展。三是巩固减税降费成果。在落实国家普惠性结构性减税降费政策上加力增效，切实加大供给侧结构性改革支持力度，深入推进“三去一降一补”，扩大企业减负效应，支持发展支柱产业，倾心倾力帮扶企业发展壮大、支持新型业态培育、引导企业扩大产能。
（二）持之以恒改善民生，聚焦重点补齐短板。按照公共财政要求，积极落实共享发展理念，持续加大民生投入，做到压力再大也要保民生，财力再紧也不能亏民生。一是全力保障脱贫攻坚。落实财政专项扶贫资金逐年增长机制，狠抓涉农扶贫资金整合，瞄准贫困人口精准发力，进一步向贫困地区“铺好路、加满油”，全方位提升贫困地区、贫困人口民生保障能力，激发贫困人口内生脱贫动力，巩固扶贫成果，提高脱贫质量。二是新增财力向民生倾斜。补短板，强弱项，守底线，既尽力而为，又量力而行，一件事情接着一件事情办，一年接着一年干。落实优先发展教育事业、提高就业质量和人民收入水平、加强社会保障体系建设、实施健康中国战略等民生方面的政策措施；大力支持医疗体制改革，提高财政保障水平；支持文化事业和产业发展，加大对图书馆、文化馆、博物馆等各类场馆开放运行的经费保障力度。三是支持生态文明建设。切实发挥好财税政策和财政资金对生态文明建设的促进作用，强化生态保障，着力解决突出环境问题，改革生态环境监管体制，推动形成人与自然和谐发展现代化建设新格局。围绕“玉峡湖”国家湿地公园建设及巴邱镇路堤结合工程，加大向上争资力度，不断提升我县生态建设品味。
（三）不断推进财政改革，促进财政平稳运行。一是完善预算管理制度。全面推行新的政府会计制度，推进支出经济分类科目改革，完善预决算公开常态化机制；进一步盘活财政存量资金，加大预算编制与结转资金的统筹力度。二是推进税收体制改革。巩固“营改增”成果，构建依法、公平税负环境；做好环境保护税等地方税种的开征工作；稳步推进费改税工作，逐步建立地方税收体系。。三是加强财政内控体系建设。按照预算编制、执行、监督既相互制约又相互协调的要求，制定完善内部控制基本制度，确保“财政资金”和“财政干部”双安全。
（四）牢固树立绩效理念，强化财政资金监督管理。一是强化预算绩效管理。拓展绩效评价的广度和深度，实现预算管理与绩效管理的有机融合，大力压减绩效不高项目的预算安排；推进全过程预算绩效管理体系，逐步将绩效评价范围覆盖所有预算资金，加强绩效评价结果运用力度；大力推进预算绩效评价结果公开，严格落实预算绩效管理奖励与问责。二是强化投资评审管理。建立重大紧急项目评审绿色通道，对重点和紧急项目采取评审关口前置，多级复核评审同步并联进行，以最短的时间完成项目评审。三是强化财政监督管理。突出抓好重大项目和民生资金监督检查，抓好财政内部控制制度体系建设，抓好“三公”经费监管平台建设，抓好财政资金信息化监管系统建设。四是强化债务风险防控。严格执行《预算法》，坚持堵“后门”、开“前门”，强化政府债务限额管理和预算管理，坚决遏制隐性债务增量，加快存量债务置换步伐，切实做好债务风险防控化解工作。
各位代表，新时代、新使命，呼唤我们要有新气象、新作为。在新的一年里，我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协以及社会各界的监督指导下，以更加饱满的热情、更加务实的作风、更加有力的举措，担当实干，奋发进取，努力完成今年的各项财政工作，为促进全县经济社会事业全面发展、决战同步全面小康作出新的贡献！
